根據(jù)新巴塞爾資本協(xié)議對風(fēng)險的核心定義，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險主要為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險。能否進行有效的風(fēng)險管控體現(xiàn)了一家商業(yè)銀行核心的競爭力，一般而言，造成信用風(fēng)險事件主要取決于借款人的還款意愿以及還款能力，尤其是現(xiàn)階段經(jīng)濟下行時期，銀行業(yè)普遍面臨著資產(chǎn)質(zhì)量下滑的巨大壓力。

 

 

一、授信受理階段

 

商業(yè)銀行傳統(tǒng)經(jīng)營范圍之一是貸款業(yè)務(wù)，即尋找合適的資金需求者進行授信。而中小企業(yè)作為資金需求者，在綜合考慮各家銀行的服務(wù)、資金定價成本等因素后，向銀行發(fā)出借款申請。

 

在這個過程中，風(fēng)險把控的要點應(yīng)該是進行客戶、行業(yè)準入的初篩，銀行客戶經(jīng)理應(yīng)該首先通過全國信用信息公示系統(tǒng)查詢企業(yè)工商基本信息、被執(zhí)行人及失信對比國家政策、行業(yè)政策、銀行授信政策等，對于一些淘汰落后產(chǎn)能行業(yè)、高污染行業(yè)給予拒絕授信，減少不必要的工作流程。

 

二、授信調(diào)查階段

 

一般而言，授信調(diào)查是指客戶經(jīng)理對申請人或目標客戶進行全面調(diào)查，收集有關(guān)信息和資料，對客戶和授信業(yè)務(wù)進行分析和評估，對客戶受信資格的合法性、客戶的償債能力、授信業(yè)務(wù)的合規(guī)性和授信方案的合理性等做出全面評價的過程。

 

授信調(diào)查的核心包括第一還款來源以及第二還款來源的調(diào)查。具體調(diào)查過程中需要把握的風(fēng)險點包括：

 

借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營管理團隊的資信等情況；

 

借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營規(guī)劃和重大投資計劃等情況；

 

借款人所在行業(yè)狀況；借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實財務(wù)狀況；

 

貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情況；

 

還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；擔(dān)保情況，包括抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。

 

在調(diào)查階段，如發(fā)現(xiàn)存在影響客戶還款能力的不利因素，應(yīng)權(quán)衡考慮，在綜合評估之后，如若授信項目不可行，應(yīng)終止提交授信申請。盡職調(diào)查的形式包括現(xiàn)場調(diào)查和非現(xiàn)場調(diào)查。

 

三、審查審批階段

 

審查授信（包括擔(dān)保）的合法、合規(guī)性，負責(zé)客觀、準確地評估授信風(fēng)險，獨立發(fā)表審查意見,按照平行作業(yè)有關(guān)規(guī)定參與授信前調(diào)查，揭示、評價風(fēng)險，并提出風(fēng)險管理意見，并進一步提交評審委員會審批。

 

在進行項目審查的時候，應(yīng)做到并突出“三個重點”：

 

應(yīng)注重分析借款人（作為第一還款來源）從事主要經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量的能力和未來的償債能力

 

應(yīng)注重分析借款人的經(jīng)營管理能力、經(jīng)營作風(fēng)、管理質(zhì)量和市場經(jīng)營環(huán)境

 

應(yīng)注重分析保證人（作為第二還款來源）從事主要經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流量的能力和未來的償債能力或抵（質(zhì)）押物（作為第二還款來源）變現(xiàn)的難易程度及變現(xiàn)時對價值的影響。

 

四、放款審核階段

 

具體審核過程中需要把握的風(fēng)險點包括：

 

復(fù)核授信前需落實的前提條件的落實情況，復(fù)核授信材料完整性、一致性、表面真實性和合法合規(guī)性；復(fù)核授信業(yè)務(wù)是否經(jīng)過有權(quán)審批人/審批機構(gòu)批準；復(fù)核授信業(yè)務(wù)合同填制要素的齊全性、完備性、一致性，以及是否符合審批機構(gòu)的批復(fù)。

 

五、貸后管理階段

 

授信后管理工作是授信前調(diào)查、授信時審查的繼續(xù)和深化，是監(jiān)控保障信貸資金合規(guī)使用和授信到期后能安全收回的重要管理模式。積極的授信后管理是對客戶授信關(guān)系的持續(xù)管理過程。

 

授信后檢查的重要包括，貸款資金用途檢查、全面檢查、平行作業(yè)。需要把握的風(fēng)險點包括，貸款資金是否被挪用、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營是否發(fā)生重大變化、抵質(zhì)押物是否出現(xiàn)重大貶值情況、負債情況變化等。貸后檢查的工具包括互聯(lián)網(wǎng)、征信系統(tǒng)、被執(zhí)行人及失信系統(tǒng)。

 

文章來源：信貸風(fēng)險管理